Quy Định Mới: Báo Cáo Chuyển Tiền 500 Triệu Đồng Từ 2025

Quy Định Mới Về Báo Cáo Chuyển Tiền Điện Tử Lớn Tại Việt Nam: Những Điều Cần Biết

Ngày 1/11/2025 sẽ đánh dấu một cột mốc quan trọng trong công tác quản lý tài chính tại Việt Nam với sự có hiệu lực của Thông tư số 27/2025/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước (NHNN). Theo quy định mới này, các giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước có giá trị từ 500 triệu đồng trở lên và giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế từ 1.000 USD (hoặc ngoại tệ tương đương) sẽ thuộc diện phải báo cáo về NHNN. Đây là một bước tiến mạnh mẽ nhằm tăng cường khả năng phòng, chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CTF) tại quốc gia.

Bài viết này sẽ đi sâu vào các khía cạnh chính của quy định mới, từ mục đích, đối tượng áp dụng đến nội dung báo cáo cụ thể, giúp cá nhân và tổ chức nắm rõ để tuân thủ.

Lưu ý quan trọng: Quy định báo cáo giao dịch lớn áp dụng cho các tổ chức tài chính (ngân hàng, trung gian thanh toán), chứ không phải cá nhân thực hiện giao dịch.

Mục Đích Và Ý Nghĩa Sâu Xa Của Quy Định

Việc ban hành Thông tư 27/2025/TT-NHNN không chỉ là một thay đổi hành chính mà còn mang ý nghĩa chiến lược đối với hệ thống tài chính Việt Nam:

Tăng cường quản lý rủi ro tài chính: Giúp NHNN giám sát chặt chẽ hơn các dòng tiền lớn, từ đó phát hiện và ngăn chặn kịp thời các hoạt động tài chính bất hợp pháp, bảo vệ sự ổn định của hệ thống.
Tuân thủ chuẩn mực quốc tế: Việt Nam cam kết thực hiện các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính (FATF) về AML/CTF. Quy định mới này góp phần hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao uy tín quốc gia trên trường quốc tế.
Nâng cao tính minh bạch: Thúc đẩy một môi trường tài chính minh bạch, lành mạnh và đáng tin cậy hơn, thu hút đầu tư và phát triển kinh tế bền vững.
Cung cấp dữ liệu để sàng lọc: Dữ liệu từ các báo cáo sẽ là công cụ đắc lực để sàng lọc, phân tích và phát hiện các giao dịch đáng ngờ, theo dõi các dấu hiệu liên quan đến rửa tiền và các hoạt động phi pháp khác.

Ai Là Đối Tượng Báo Cáo Và Loại Giao Dịch Nào Được Nhắm Đến?

Thông tư 27 quy định rõ ràng về đối tượng và phạm vi áp dụng:

Đối tượng có trách nhiệm báo cáo: Trách nhiệm này thuộc về các tổ chức tài chính như ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán tại Việt Nam.
Các loại giao dịch phải báo cáo:
- Chuyển tiền điện tử trong nước: Các giao dịch có giá trị từ 500.000.000 đồng trở lên hoặc bằng ngoại tệ có giá trị tương đương, khi tất cả các tổ chức tài chính tham gia đều đặt trụ sở tại Việt Nam.
- Chuyển tiền điện tử quốc tế: Các giao dịch có giá trị từ 1.000 đô la Mỹ trở lên hoặc bằng ngoại tệ khác có giá trị tương đương, khi có ít nhất một tổ chức tài chính tham gia nằm ngoài lãnh thổ Việt Nam.
- Giao dịch đáng ngờ: Bất kể giá trị, mọi giao dịch có dấu hiệu bất thường, đáng ngờ liên quan đến rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố đều phải được báo cáo.

Nội Dung Báo Cáo Tối Thiểu

Báo cáo sẽ được gửi dưới dạng dữ liệu điện tử đến Cục Phòng, chống rửa tiền (NHNN) và cần bao gồm các thông tin chi tiết:

Thông tin về tổ chức tài chính: Tên, địa chỉ, mã ngân hàng (trong nước) hoặc mã SWIFT (quốc tế), quốc gia khởi tạo/thụ hưởng.
Thông tin về khách hàng (cá nhân): Họ tên, ngày sinh, số CMND/CCCD/hộ chiếu/số định danh cá nhân, địa chỉ, quốc tịch.
Thông tin về khách hàng (tổ chức): Tên giao dịch, địa chỉ trụ sở chính, số giấy phép thành lập/mã số doanh nghiệp/mã số thuế, quốc gia đặt trụ sở.
Thông tin về giao dịch: Số tài khoản (nếu có), số tiền, loại tiền, số tiền quy đổi sang VNĐ (nếu ngoại tệ), lý do/mục đích giao dịch, ngày thực hiện, mã giao dịch.
Các thông tin khác theo yêu cầu của cơ quan chức năng.

Các Trường Hợp Được Miễn Báo Cáo (Giao Dịch Quốc Tế)

Quy định cũng nêu rõ một số trường hợp không bắt buộc báo cáo đối với giao dịch quốc tế:

Người thụ hưởng trong giao dịch chuyển tiền điện tử từ Việt Nam ra nước ngoài.
Người khởi tạo trong giao dịch chuyển tiền điện tử từ nước ngoài về Việt Nam.
Các giao dịch sử dụng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng hoặc thẻ trả trước để thanh toán.

Lộ Trình Triển Khai Và Quy Định Chuyển Tiếp

Mặc dù Thông tư 27 có hiệu lực từ ngày 1/11/2025, NHNN đã ban hành lộ trình rõ ràng để các tổ chức có thời gian chuẩn bị:

Các tổ chức báo cáo tiếp tục áp dụng quy định nội bộ và quy trình quản lý rủi ro hiện hành đến hết ngày 31/12/2025.
Kể từ ngày 1/1/2026, tất cả các tổ chức phải hoàn thành việc điều chỉnh, cập nhật quy định nội bộ, quy trình quản lý rủi ro và đặc biệt là hệ thống phần mềm để đảm bảo tuân thủ đầy đủ Thông tư, bao gồm khả năng quét và lọc giao dịch theo danh sách đen và danh sách cảnh báo.

Bối Cảnh Lịch Sử Và Các Quy Định Liên Quan Khác

Quy định về ngưỡng giao dịch phải báo cáo đã có lịch sử lâu dài tại Việt Nam, liên tục được điều chỉnh để phù hợp với tình hình thực tiễn và chuẩn mực quốc tế:

Nghị định 74/2005/NĐ-CP là văn bản đầu tiên, sau đó Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN ấn định ngưỡng 200 triệu đồng.
Luật Phòng, chống rửa tiền 2012 cùng Nghị định 116/2013/NĐ-CP và Thông tư 35/2013/TT-NHNN nâng ngưỡng lên 300 triệu đồng.
Gần đây nhất, Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg nâng ngưỡng lên 400 triệu đồng và Thông tư 09/2023/TT-NHNN cũng đã có quy định về báo cáo giao dịch điện tử từ 500 triệu đồng (trong nước) và 1.000 USD (quốc tế) có hiệu lực từ 1/12/2023. Thông tư 27/2025/TT-NHNN là phiên bản cập nhật và thay thế các quy định này.

Ngoài ra, Thông tư 27 cũng quy định về việc xuất trình giấy tờ cho hải quan cửa khẩu khi cá nhân xuất, nhập cảnh mang theo kim khí quý (trừ vàng), đá quý từ 400 triệu đồng trở lên hoặc các công cụ chuyển nhượng từ 400 triệu đồng trở lên. Đối với ngoại tệ tiền mặt, VNĐ tiền mặt và vàng, vẫn áp dụng theo quy định hiện hành.

Tác Động Và Triển Vọng

Quy định mới sẽ có những tác động đáng kể:

Đối với tổ chức tài chính: Yêu cầu đầu tư vào công nghệ, nâng cấp quy trình và đào tạo nhân sự để đáp ứng các yêu cầu báo cáo và quản lý rủi ro. Điều này có thể làm tăng chi phí nhưng đồng thời nâng cao năng lực và uy tín của hệ thống tài chính.
Đối với khách hàng: Khách hàng cá nhân và doanh nghiệp sẽ cần cung cấp đầy đủ và chính xác thông tin khi thực hiện các giao dịch lớn để hỗ trợ các tổ chức tài chính thực hiện nghĩa vụ báo cáo. Quy định này không nhằm gây khó khăn mà là một phần trong nỗ lực chung chống tội phạm tài chính.

Triển vọng: Với việc thực thi Thông tư 27/2025/TT-NHNN, Việt Nam kỳ vọng sẽ có cái nhìn toàn diện hơn về dòng tiền trong nền kinh tế, tăng cường hiệu quả công tác phát hiện và điều tra các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố, góp phần xây dựng một hệ thống tài chính an toàn và minh bạch hơn.

Tuyên bố từ chối trách nhiệm: Nội dung trên chỉ phản ánh quan điểm cá nhân của tác giả, không đại diện cho bất kỳ lập trường chính thức nào của Cobic News. Thông tin được cung cấp chỉ nhằm mục đích tham khảo và không được xem là lời khuyên đầu tư từ Cobic News